Circulus blijft werken aan een zo laag mogelijke en stabiele kostprijs voor zijn diensten. De structuur voor kostenbeheersing kreeg in 2011 verder vorm door intensivering van de kwartaalbesprekingen, waar nu ook de evaluatie van de afdelingsjaarplannen en -begrotingen op de agenda staan. Niet alleen krijgt de directie daardoor een beter inzicht in de budgetten en realisatie van de prestaties uit het jaarplan, ze is ook consequenter geïnformeerd over de praktische invulling van het beleid.
Circulus heeft 2011 afgesloten met een hoger resultaat dan in 2010. De toename ligt vooral in een verbeterde efficiëntie van de activiteiten die vallen onder de publieke taak. Van dat resultaat wordt 80 procent uitgekeerd in de vorm van dividend, de overige 20 procent wordt toegevoegd aan het eigen vermogen als ondersteuning van de solvabiliteit.
De dienstverleningsovereenkomst met de gemeenten, met afrekening op basis van een kostprijsmodel, werkt voor alle partijen naar tevredenheid. Jaarlijks worden de tarieven geïndexeerd op basis van onafhankelijke indices. In november heeft een herijking van de tarieven plaatsgevonden. We zijn er trots op dat daaruit nog eens duidelijk is geworden dat de kosten de afgelopen drie jaar behoorlijk zijn gereduceerd. De gemeenten zien dat in de vorm van een tariefverlaging tegemoet. Op deze manier leveren we een bijdrage aan goede dienstverlening in tijden van versoberde overheidsuitgaven.
Het resultaat van Circulus en de doorgevoerde tariefsverlaging aan klantgemeenten in de afgelopen vier jaar. De tariefsverlaging is relatief ten opzichte van het vorige jaar en is gerealiseerd door verdere kostenreductie. Klik op de grafiek voor een vergroting.
De verdere reductie van het huishoudelijk afval gaat gestaag door en de herbruikbare stromen krijgen door hun economische waarde steeds meer aandacht. Ook in 2011 is de opbrengst uit reststromen weer gestegen. Het herstel van de prijzen voor bijvoorbeeld papier en metaal lijkt zich daarmee definitief door te zetten. Daardoor kunnen wij lagere verwerkingskosten doorrekenen aan de gemeenten.
Circulus verleent niet alleen diensten aan de aandeelhoudende gemeenten, maar ook aan bedrijven. Deze activiteiten zijn ondergebracht in CiRec BV, dat een voortzetting is van BV Berkel Milieubedrijven. CiRec levert een stabiele bijdrage aan de winst van de holding. In 2011 lagen de omzet en dienstverlening op het niveau van 2010. De stabilisatie en het lichte herstel van na de economische crisis in 2009, wordt daarmee voortgezet.
2011 | 2010 | 2009 | |
Omlooptijd debiteuren | 14,6 | 15,5 | 16,4 |
Omlooptijd crediteur | 40,0 | 34,1 | 38,9 |
Net als in 2010 heeft Circulus in 2011 een Gazellen Award gekregen van het Financieele Dagblad, omdat het tot de twaalf snelst groeiende middelgrote bedrijven in de provincie Gelderland behoort. Circulus kwam daarvoor in aanmerking, omdat het de afgelopen drie jaar een omzetgroei van meer dan 20 procent heeft geboekt en daarbij een positief bedrijfsresultaat kon overleggen.
Ten opzichte van het voorgaande jaar hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan en zijn de grondslagen van waardering en van resultaatbepaling ongewijzigd. De jaarrekening van Circulus B.V. en die van CiRec B.V. zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening. Circulus B.V. is 100% aandeelhouder van CiRec B.V. De volledige jaarrekening 2011 is in te zien op het kantoor van Circulus B.V. te Apeldoorn.
Geconsolideerde balans per 31 december 2011 | |||
(in euro vóór voorgestelde resultaatbestemming) | |||
31-12-2011 | 31-12-2010 | ||
ACTIVA (in euro) | |||
Vaste Activa | |||
Materiële vaste activa | |||
Bedrijfsgebouwen en terreinen | 1.900.113 | 2.082.324 | |
Machines en installaties | 5.093.539 | 5.403.193 | |
Overige vaste activa | 2.709.147 | 2.303.190 | |
9.702.799 | 9.788.707 | ||
Vlottende activa | |||
Voorraden | 590.663 | 384.292 | |
Vorderingen | |||
Handelsdebiteuren | 1.091.232 | 1.116.397 | |
Gemeenten | |||
Overige vorderingen en overlopende activa | 612.144 | 717.088 | |
1.703.376 | 1.833.485 | ||
Liquide Middelen | 6.750.816 | 7.880.793 | |
Totaal | 18.747.654 | 19.887.277 |
31-12-2011 | 31-12-2010 | ||
PASSIVA (in euro) | |||
Groepsvermogen | 4.559.139 | 3.578.370 | |
Voorzieningen | |||
Voorziening deelnemingen | 220.702 | 260.242 | |
Overige voorzieningen | 1.765.255 | 1.406.397 | |
1.985.957 | 1.666.639 | ||
Langlopende schulden | |||
Achtergestelde lening | 220.000 | 220.000 | |
Lening participanten | 5.499.571 | 5.499.571 | |
5.719.571 | 5.719.571 | ||
Kortlopende schulden | |||
Handelscrediteuren | 2.633.792 | 2.870.546 | |
Gemeenten | 1.067.827 | 3.316.592 | |
Belastingen en premies sociale verzekeringen | 499.043 | 611.085 | |
Overige schulden en overlopende passiva | 2.282.325 | 2.124.474 | |
6.482.987 | 8.922.697 | ||
Totaal | 18.747.654 | 19.887.277 | |
GECONSOLIDEERDE WINST- EN VERLIESREKENING | ||
(in euro) | ||
2011 |
2010 |
|
Netto-omzet | 27.531.355 | 26.577.993 |
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten | 6.161.990 | 6.206.053 |
Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenen | 10.161.913 | 9.724.387 |
Afschrijving | 2.029.251 | 2.037.834 |
Overige bedrijfskosten | 6.823.278 | 6.949.980 |
Som der bedrijfslasten | 25.176.432 | 24.918.254 |
Bedrijfsresultaat | 2.354.923 | 1.659.739 |
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 72.925 | 21.435 |
Rentelasten en soortgelijke kosten | 286.029 | 207.038 |
Saldo der financiële baten en lasten | -213.104 | -185.603 |
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen | 2.141.819 | 1.474.136 |
Nettoresultaat | 2.141.819 | 1.474.136 |